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关于做好2016年度企业预算报表编制工作的通知

文章来源:  发布时间:2019-08-22 18:37:15   浏览:128

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关于做好2016年度企业预算报表编制工作的通知

关于做好2016年度企业预算报表编制工作的通知

 

各企业:

为做好企业2016年度预算编制工作,参照国务院国资委《关于印发2016年度中央企业预算报表的通知》文件精神,现就相关工作通知如下:

一、本套报表(指软件任务中的“2016年度企业预算报表”)及软件由国务院国资委编制,在报表名称、编制说明及情况说明书中将企业称为“中央企业”;我委管理企业可理解为“企业”;另,在对某一科目的解释中,国务院国资委、我委分别有规定的,按我委的规定执行;我委未作具体规定的参照自治区的相关政策执行;自治区也未作具体规定的,参照中央的相关政策执行。

二、本套报表为企业向国资委报送2016年度预算的统一报告格式。编报范围为企业所有境内外子企业、事业单位、基建项目(基建财务)等独立核算经济单位。各企业应向国资委报送企业集团、所属二级子企业及二级以下重要子企业(如主要业务整体上市企业所属上市公司的二级子企业)的预算报告。

三、各企业应按照国资委统一制定的报表格式、指标口径和编制要求,认真组织做好2016年度预算报表及预算情况说明书等文字资料的编制工作。对于涉及经营业务、投资、人员薪酬等管理预算报表,各企业应加强组织与统筹,按照内部职责分工,明确经营、投资、人力资源等部门的具体填制责任,并由财务部门负责审核,实现企业业务预算与财务预算的有效衔接,进一步推进企业的全面预算管理工作。

四、各企业应当结合内部预算编制工作流程,认真组织做好对所属子企业预算编制的指导与审核工作,以确保预算编制工作质量。审核重点包括预算编制基础、编制范围、编制口径、预算指标的合理性,以及表间重要指标是否衔接,与企业战略规划是否衔接,与业绩考核目标是否衔接,与工资总额管理指标是否衔接,预算情况说明书内容是否详实等。

五、各企业在正式报送2016年度预算报告前,应当做好2016年度预算初步预报工作,在组织分析预测2016年度主要经营目标的基础上,认真填报《2016年度主要指标预报表》,以及“2016年度企业负责人经营业绩考核目标预报表”任务中的《2016年度企业负责人经营业绩考核目标建议值表》、《2016年度企业经济增加值(EVA)考核目标建议值明细表》,并于2015年12月20日前将纸质文件及电子文档(jio格式,只报集团汇总表即可)报送国资委(财务监督与考核评价处),同时抄送派驻本企业监事会。

六、各企业在正式报送2016年度预算报告前,应当按照规定履行内部核准程序,其中:设立董事会的国有独资公司,预算报告应当经董事会审议通过;尚未设立董事会的国有独资公司和国有独资企业,预算报告应当经总经理办公会审议通过;国有控股公司的预算报告应当经董事会审议并提交股东会批准。各类决策机构的审议决议是企业向国资委报送预算报告的必备附件。

七、2016年国资委按照“工作关系不变、管理职能不变、填报主体不变”的组织方式,继续推进国资监管报表整合工作,将与年度预算相关、报送时间与预算较为接近的监管报表进一步整合,统一平台、统一布置,各相关业务处室根据工作需要印发有关业务工作通知,提出具体工作要求。各企业要积极支持推动国资监管报表整合工作,明确负责人和牵头部门,加强内部组织协调和工作衔接,按照有关处室要求按时报送监管报表并抄送财务监督与考核评价处。纳入整合范围的监管报表均应使用统一的预算软件平台填报,企业财务部门要主动加强对有关业务部门填报人员的指导,做好数据软件对接,确保工作顺利进行。

八、各企业在组织做好预算编制、审核、汇总和履行内部核准程序工作基础上,应于2016年2月底前将2016年度预算报告报送国资委(财务监督与考核评价处),具体要求如下:

(一)以纸质材料报送集团合并预算报表、集团预算情况说明书,集团预算工作总结及改进措施,以及相关附件,同时抄送派驻本企业监事会。

(二)以电子文档形式一并报送集团合并预算报表、集团预算情况说明书、集团预算工作总结及改进措施、所属二级子企业(含二级以下重要子企业)预算报表及预算情况说明书。

九、各企业应当不断完善预算执行跟踪监控体系,强化预算执行分析,及时掌握预算执行进度与效果,并于2016年8月15日前向国资委(财务监督与考核评价处)报送2016年上半年预算执行情况报告。对于确因外部经济环境变化等不可抗因素影响需调整年度预算的企业,应于2016年8月15日前向国资委(财务监督与考核评价处)报送《2016年度预算调整主要指标表》,并以书面形式对预算调整的原因和影响、预算执行的保障措施等内容予以说明,同时抄送派驻本企业监事会。

十、预算报表软件挂在QQ工作群邮件中,请各单位自行下载。报表格式、报表编制说明、预算情况说明书内容提要等均不印刷,若有需要,可从软件中打印。预算编制工作中遇到问题,请向我委财务监督与考核评价处反映。

十一、报送方式。各企业请按照时间节点将相关书面材料及电子文稿报送我委财务监督与考核评价处。E-mail: tpc3303@163.com。联系人:苏继平;联系电话:0771-5891190。

 

  附件:1.2016年度企业预算报表(略)

  2.2016年度企业预算报表编制说明(略)

  3.2016年度企业预算情况说明书内容提要(略)

  4.2016年度企业监管报表(略)

 

 

 

广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会

  2015年11月3日